基于奥尔特曼 -Z 值的模型中小微企业信贷决策研究

胡 韶栋, 董 宇珂, 乔 宣清
华北理工大学数学建模创新实验室

摘要

银行信贷是银行将部分存款暂时借给企事业单位使用，在约定时间内收回并收取一定利息的经济活动，银行通常根据规模大小、实力强弱和供求关系是否稳定对中小微企业提供贷款并给予利率优惠。在银行给定条件下，建立奥尔特曼-Z值数学模型，研究该银行对中小微企业的信贷策略。首先，将信贷风险量化为营业利润率、成本费用利润率、营业收入增长率和净利润增长率四个指标。其次，根据123家有信贷记录企业是否违约分为两类，在两类中将相同性质的企业进行对比，在不同的信誉等级中选出六个企业，根据六个企业的进项发票和销项发票计算出四个指标的数据。通过奥尔特曼-Z值模型的信贷风险评估方法，得到企业的信贷风险数值分别为0.38778%，32.453%，0.53827%，0.31386%，10.58095%，-0.5013%。最后，结合客户流失率与贷款年利率的正相关关系，根据企业的信贷风险、贷款额度和贷款年利率帮助银行制定信贷策略。

关键词

信贷风险；量化分析；利润率；奥尔特曼 -Z 值模型；信贷策略

参考

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